从福布斯中国慈善排行榜看中国慈善事业的传承与影响投资

温/赵陆云为了避免遗产的减少,家族企业不仅需要有强大的经济实力,而且还要有坚实的社会影响力。

关注企业社会责任的影响力投资将成为中国慈善事业发展的方向之一。

2019年福布斯中国慈善榜公布。从家庭继承的角度看名单上的100名企业家,作者发现以家庭名义或两代人的捐赠数量正在增加,一些家庭的第二代人已经开始以自己的名义独立捐赠。

今年的福布斯中国慈善榜上,越来越多的人以家庭或两代人的名义捐款。

图片来源:灾难恢复基金会(DR Foundation)仍然是捐赠的主流形式,但是慈善信托,一种新的捐赠形式,也正被越来越多的家庭采用。

从参与的深度来看,以个人或企业命名的教育基金已经成为更深入参与慈善事业的一种方式。

展望未来,关注企业社会责任的影响力投资将成为中国慈善事业发展的方向之一。

从家庭继承的角度看今年的榜单,笔者发现今年的慈善榜单具有以下特点:1 .第一代人开始带着第二代人参加家庭慈善活动,以家庭的名义捐赠,或者两代人之间一起捐赠的现象越来越多。

例如,碧桂园的杨国强家族、世纪黄金资源的黄如伦、黄涛和他的儿子、恒安集团的许连捷家族和安踏集团的丁世忠家族都出现在今年的榜单上。

以乡村花园为例。2018年,杨国强一家的现金捐赠达到16.5亿元,在慈善排行榜上排名第二。

去年,杨国强带着女儿杨颜回和女婿陈艳出现在清华大学。广东国强公益基金会以他的名字宣布,将在未来10年向清华大学捐赠22亿元人民币。清华大学毕业的女婿陈艳将负责此事。

杨国强和他的女儿杨颜回已经八次荣获“中国慈善奖”。杨颜回还设立了一系列名为“颜回”的专项基金,以支持教育和医疗等慈善项目。

一些家庭开始以自己的名义独立捐赠。

新城集团董事长彭国源在2019年福布斯慈善排行榜上名列第58位,他曾与作者分享过自己的继承故事。

本着继承不等于继承的精神,他不仅从另一个炉子开始了自己的企业,还买下了他父亲的企业。

他认为创业就是回报社会,财富只能通过更多人之间的流动来创造。为此,他成立了一个青年发展基金会,支持青年企业家的教育,并通过对等捐赠支持学校、贫困地区和灾区的建设。

彭国源去过国内外的主要城市。为了改变教育资源的不平衡,他发展了基于云计算技术的移动互联网教育,并通过资本的力量实现了产业扶贫。

2.从捐赠方式来看,虽然基金会仍然是捐赠的主流形式,但慈善信托这种新的捐赠方式也正被越来越多的家庭所采用。

在中国,家庭基金会和慈善信托的最佳组合是美的集团何香健。

何香建早在2013年就以自己的名字成立了“何香建慈善基金会”,后来在2017年更名为“和谐慈善基金会”。

与将美的完全交给一个专业团队不同,何香建认为该基金会是家庭慈善事业中的一个里程碑。他不仅把指挥棒交给儿子何剑锋担任基金会主席,还让他的两个女儿分别担任基金会主席,希望基金会成为一个可以继承的家族企业。

何香健的儿子何剑锋还创立了专注于教育的迎丰慈善基金会。该基金会成为佛山第一个非公开基金。他曾经说过:“价值观是最好的遗产,美德是最大的财富。

何香建以4.92亿现金设立的慈善信托是现金捐赠领域最大的慈善信托。它走出了“慈善信托+基金会”的双轨模式,也是中国第一家。

事实上,在西方,许多知名慈善家庭都使用这种“慈善信托+基金会”双轨模式进行管理,以充分发挥信托在资产管理中的优势和基金会在慈善项目管理中的落地能力。

以“比尔及梅林达·盖茨基金会”为例:基金会的资产管理委托给“比尔及梅林达·盖茨基金会信托基金”。基金会只负责捐赠项目的管理和运作,独立于信托公司。

这种双轨模式也成为巴菲特选择它作为捐赠对象的重要原因之一。一方面,基金会信托基金由比尔·盖茨家族办公室专业管理,表现突出。另一方面,基金会参与的慈善投资是由西方所谓的“项目相关投资”(PRI)进行的。由于PRI获得的利息、股息和资本增值是固定收入而不是投资收入,因此无需纳税。

这种积极的资本运作使盖茨基金会成为世界上最大的私人慈善基金会。

赵陆云,哈佛工商管理硕士,福布斯中国专栏作家,詹瑞家族遗传研究中心创始人。

照片来源:DR3。从参与深度来看,以个人或企业命名的教育基金更加深入地参与慈善事业,建立了从人才培养到产业发展的生态圈。

在陈发树、新花都设立的北京大学法树医学发展基金、姚明和康德设立的北京大学李戈和赵宁教育基金、赵宁夫妇设立的北京大学李戈和教育基金、新东方余洪敏设立的北京大学外国语学院新东方教育基金、红杉资本沈南鹏设立的红杉-交通大学ACM教育基金奖学金都出现在今年的慈善榜单上。一群有工业和投资背景的新富慈善团体正在建立一个从慈善到工业发展的生态地图。

以排名第22位的敦和世冠叶峻青创立的敦和慈善基金会为例。叶峻青有期货投资的背景,被认为是期货市场的风云人物。

除了向基金会捐款,邓河还管理基金会的投资。

在令人满意的投资业绩驱动下,敦和基金会还提出了一套系统的慈善项目融资策略,构建了一个以社会组织为合作伙伴网络的系统集群项目群。

例如,敦和基金会制定了一项10年计划,资助100家机构开展传统文化领域的“种子基金计划”(Seed Fund Plan)和慈善文化领域青年学者研究的“竹林计划”。2018年,它还捐赠了西湖大学,以促进教育产业的发展。

在过去几年里,邓河基金会在分散和聚集财富的两轮驱动中取得了快速增长,并走上了一条独特的道路。

从继承的角度来看,比较第一代和第二代在慈善事业中的参与深度,不难发现,虽然第一代企业家在慈善事业中投入的资金数额很大,但大多是由基金会安排的,没有多少直接参与。

然而,第二代企业家经常把慈善和他们的工作结合起来,或者直接创建一个对社会负责的企业。

此类企业除了注重财务回报外,还会考虑环境(E)、社会(S)和公司治理(G)标准,从而形成ESG的社会责任体系,成为世界知名大学的研究方向。

今年,当我去香港参加牛津大学萨德商学院院长彼得·图法诺(PeterTufano)教授举办的午宴时,我得知牛津大学已经在全球范围内发起了一项关于企业社会责任的指数研究。

展望未来,关注企业社会责任的影响力投资将成为中国慈善事业发展的方向之一。

影响力投资(Investment in influence)是洛克菲勒基金会在2007年首次提出的一个创新投资理念,倡导资本通过具有经济效益的投资来做公益事业。

2010年,摩根士丹利和洛克菲勒基金会联合发布了《影响力投资:新兴资产类别》(Investment in Influence:Emerging Asset Categories),将影响力投资定义为资产类别之一,从而确立了投资在投资和公益领域影响力的地位。

最后,我想说,从家庭继承的角度来看,慈善是家庭继承的重要策略。

在世界上,家族企业成功继承的可能性非常低。波士顿家族企业研究协会(Boston Family Business Research Association)的一组调查数据显示,30%的家族企业能够成功传递给第二代,10%传递给第三代,只有3%传递给第四代。

为了避免遗产的减少,家族企业不仅需要强大的经济实力,还需要强大的社会影响力。

从这个角度来看,慈善事业在家庭财富的分散分配和家庭社会资本的积累中发挥着不可替代的作用。这对培养下一代的财富价值观、社会责任和社会领导力也具有特殊意义。

几周前,笔者刚刚参加了清华大学社会治理与发展研究所举办的“双70工程(新中国70周年捐赠700亿元:社会治理与家庭传承)”项目启动研讨会,发现慈善与家庭传承已经成为中国一流大学的研究方向。

虽然世界上有一个诅咒,财富不能超过三代人,但如果好好研究好财富的继承,就有机会打破这个诅咒,让慈善成为家庭继承的最终结果。

美国洛克菲勒家族通过慈善事业已经传承了七代。我相信,中国家庭也将利用慈善的力量走向良性的传承,让家庭能够实现从富裕到高尚、从高尚到谦恭的发展和演变!这篇文章的版权属于福布斯中国,未经许可不得转载。

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